מהי תקרת הפקדה לקרן הפנסיה?
אחד השינויים בשנת 2017, גילו שכירים והעצמאים לפתע פתאום כי קיימת תקרת הפקדה לקרן הפנסיה , הכירו העובדים השכירים והעצמאיים מושג חדש בתחום פוליסות הביטוח תקרת הפקדה לפנסיה.
מהי תקרת הפקדה לקרן זו? למה היא נוצרה?
מהי תקרת הפקדה לקרן ?
ישנם מגבלות על הפקדות מקסימליות לקרן הפנסיה מטעם משרד האוצר – המקסימום להפקדה עומד על סכום שהינו 22.83% מהשכר הממוצע במשק כפול 2.
בשנת 2021, השכר הממוצע במשק עומד על 10,551 ₪, תקרת ההפקדה החודשית המרבית לקרן פנסיה מקיפה הינה 4,395 ₪ (או 22.83% מהשכר בפועל – הסכום הנמוך מבניהם).
לכן, כל סכום הפקדה אשר חורג מעבר לתקרת הפקדה המוגדרת, עובר ישירות לקרן פנסיה כללית-משלימה, אשר מנוהלת באותה חברת הביטוח בה מנוהלת קרן הפנסיה המקיפה קיימת.
תקרת הפקדה לפנסיה לעצמאים
מדרגת ההפקדה המינימלית לחודש בקרן הפנסיה לעצמאים, בשנת 2021 הן:
כל הכנסה עד לסכום של 5275 ₪ בחודש (חצי מהשכר הממוצע במשק) – 4.45% מהפקדה חובה, ההפקדה החודשית המקסימאלית למדרגה שכר זו היא 234.75 ₪.
כל הכנסה עד לסכום של 10,551₪ בחודש (השכר הממוצע במשק) – 12.55% מפקדה חובה, ההפקדה המקסימאלית למדרגה זו עומדת על 862.07 ₪. סה״כ ההפקדה ביחד עומדת על 896 ₪ לחודש.
מעל להכנסה של 10,551 ₪ בחודש, אין תחשיב אחוזים להפקדה נוספת, סה״כ ההפקדה הכוללת עומדת על 896 ₪ לחודש.
מהי תקרת הטבות במס לעצמאים לקרן נכון לשנת 2021?
אחוז ההפקדה המרבי אשר מזכה בהטבה במס הכנסה עומד על 16.5%, וסכום ההפקדה השנתי המרבי לזיכוי בהטבות במס ההכנסה הינו 34,452 ₪.
מהי תקרת הטבות במס לשכירים לקרן נכון לשנת 2021?
אכן אחוזי ההפקדה המרביים המזכים בהטבות במס הכנסה 22.83% מהשכר (מתחלקים ל-7% הפקדות העובד, 7.5% הפקדת מעסיק לתגמולים ו-8.33% הפקדת המעסיק לפיצויים.
עד לתקרת השכר מהפקדות המעסיק עד ל-7.5% ממנה לא ייחשבו עבור העובד כ”הכנסות חייבות במס היא 26,377.5 ₪ (השכר הממוצע במשק כפול 2.5)
תקרו הפקדה לעצמאים ולשכירים יחד?
במצב שבו העובד גם שכיר ובמקביל גם עצמאי, נהנים מהטבות מס (בדומה לשכירים) בשלב ההפקדה בהתאם לגובה שכרם. בנוסף, ביכולתם להפקיד לקרן פנסיה עד לתקרת ההפקדה לעצמאים (16.5%) על הכנסתם
הקובעת. זאת, בתנאי שהם אינם עוברים את סכום ההפקדה השנתי המרבי שנקבע להפקדות העצמאים ( 34,452 ₪).
לסיכום
קרן הפנסיה הינה מכשיר חיסכון פנסיוני חשוב בחיינו אשר דואג לנו לקצבה חודשית במועד היציאה לפנסיה, לכן לכל הפקדה לקרן בגיל מוקדם יותר יש השפעה בגיל מאוחר יותר.
כמו כן המדינה מעודדת הפקדות לפנסיה לשכירים ולעצמאים ומקנה הטבות לפי גודל ההפקדה לקופות
אורן פיננסים – בניית אסטרטגיה מקצועית, מותאמת אישית ללקוח לתא המשפחתי, תוך התחשבות בכל הנכסים הפנסיונים שברשותו והתחייבות כנגד.
לעדכונים וחדשות חמות בעולם הפיננסי הצטרפו לקבוצת הפייסבוק שלנו
מלאו את הפרטים שלכם ונחזור אליכם בהקדם
השירות ללא עלות וללא התחייבות!
*אין לראות באמור לעיל משום המלצה לביצוע פעולות ו/או ייעוץ במוצר פנסיוני. הינו לידיעה בלבד ואינו מהווה תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. כל העושה במידע הנ”ל שימוש כלשהו – עושה זאת על דעתו בלבד ועל אחריותו הבלעדית.